“資本管理高級方法”助力銀行業提高風險管理水平

　　近日，銀監會根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，核準了工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、招商銀行等6家銀行實施資本管理高級方法。

　　所謂“高級方法”，即商業銀行根據巴塞爾新資本協議要求，選擇使用內部模型來計量風險和監管資本的方法。“高級方法對風險更加敏感、對資本的計量更準確，不同資產組合的風險、資產質量的差異會反映在資本消耗上。”銀監會有關負責人表示，銀行可以根據資本充足狀況進行合理的資本配置，從而調整資產組合，提高資本使用效率。

　　通過實施高級方法，一方面有助于提高我國銀行業風險管理水平，讓銀行通過內部模型這個統一的“尺子”去量化風險，使銀行風險管理更加系統化、一致化、精細化，推動我國銀行業風險管理從定性為主轉變為定性與定量相結合。

　　另一方面，風險計量結果還將深入應用于貸款審批、定價、績效考核等日常經營管理，從而切實提升經營管理水平，以資本約束和風險調整后利潤回報作為經營管理的核心要求，優化資產結構、提高資本使用效率、轉變發展模式。

　　“大型銀行將因此而小幅節約資本金。”高華證券分析師馬寧認為，鑒于個人按揭貸款和大企業貸款此前較低的違約概率和違約損失率，預計采用資本管理高級方法計算的風險加權資產數額會降低，從而推動上述6家銀行核心一級資本充足率和總資本充足率提高大約50至60個基點。“這可緩解6家銀行在中期內進行股權融資的風險，也基本保證了5%至8%的股息收益率。”馬寧說。

　　與此同時，也有業內人士指出，這實際上對銀行的發展也提出了挑戰，需要銀行在資本運用上更為“用心”。可以看到，實施高級方法后，要求銀行由“干了再算”向“算了再干”轉變，將資本約束貫穿于整個管理流程，實現資本管理與信貸管理的有機結合。“資本高級管理辦法可能促使銀行發放更多抵押貸款和大企業貸款，不過還要密切關注這些銀行是否會做出這種業務結構上的調整。”馬寧說。

　　值得關注的是，目前，商業銀行申請高級方法還存有較高門檻，有業內人士預計，其他銀行還需一定時間準備才可能采用資本管理高級辦法。如此次獲批資本計量高級方法中唯一一家股份制商業銀行——招商銀行，在過去數年中，已按照巴塞爾資本協議和銀監會相關政策的要求，逐步建立起同業領先的完善的風險計量管理體系。“該體系包含近兩百個風險計量模型、整合的風險數據集市、自主研發的資本管理系統和資本監管報表系統，風險計量工具和結果已廣泛應用于授信審批、限額管理、貸后預警、撥備計提、貸款定價、績效考評等業務經營管理的核心領域，有效提升了風險和資本管理的精細化水平，為業務經營管理的科學決策提供了基于大數據的分析服務支持。”該行有關負責人介紹。

　　“通過高級方法實施準備工作，6家銀行打造了‘升級版’的風險管理體系。”銀監會有關負責人介紹，一是風險量化、資本約束成為經營管理的核心要求，形成了風險、收益平衡的經營理念；二是董事會、監事會、高管層厘清了風險管理的職責邊界，構建了前、中、后臺多層次的風險防控體系；三是研發了一批將國際模型技術與我國銀行業實際相結合的計量模型，實現了風險計量的科學化和精細化；四是風險量化結果逐步運用于信貸政策、授信審批、風險定價、績效考核等領域，以風險計量促管理；五是強化了IT系統建設和數據質量管理，以模型助推數據質量，不斷完善IT系統；六是逐步培養、鍛煉了一支掌握先進風險技術，具有自主研發能力的風險管理隊伍。

　　據了解，下一步，銀監會將做好后續監管工作，運用現場、非現場等多種手段督導實施銀行持續滿足監管標準，同時有序推動第二支柱核準、審慎推進第一支柱高級方法升級換代等工作，以實施高級方法為契機推動銀行提高風險管理科學化、精細化水平。

來源： 中國經濟網—《經濟日報》 錢箐旎

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