撥備新規為放貸沖動套上"緊箍咒" 現有指標有水分

　　銀行放貸沖動或將套上新的“緊箍咒”。

　　近日，有報道稱，為了實現撥備和資產規模的硬約束，銀監會正在討論新的撥備指標：大型銀行的撥備/總貸款的比率可能要達到2.5%，股份制銀行可能要達到2.4%。

　　而目前銀行業通常使用的撥備指標有兩個，分別是撥備覆蓋率和撥備充足率。前者是指撥備計提與貸款五級分類中后三類（次級、可疑和損失）的比例，中國銀監會的要求為150%；后者是指對正常、關注、次級、可疑和損失五類分別按1%、2%、25%、50%和100%計算應計提撥備，然后把實際撥備余額與計算的應計提進行比較，計算出各家銀行的撥備充足率。

　　“銀監會醞釀實行新撥備指標的主要意圖是控制銀行風險。”華夏銀行（600015）朝陽門支行副行長吳瓊對《中國產經新聞》記者表示。他認為，目前我國銀行業不良貸款利率處于歷史低點，雖然撥備覆蓋率普遍較高，但這并不能滿足對預防未來潛在不良資產風險的撥備要求。

　　依據銀監會7月22日發布的數據，截至2010年二季度末，我國境內商業銀行不良貸款余額4549.1億元，比年初減少425.2億元；不良貸款率1.3%，比年初下降0.28個百分點。商業銀行撥備覆蓋率為186.60%，比5月末上升7.8個百分點，同比上升51.7個百分點。

　　在撥備覆蓋率節節攀升的背后，撥備支出卻未能跟上節拍。銀行的撥備充足率在過去兩年僅提高12個百分點，撥備與總貸款的比例反而有所下降。

　　“近年來銀行的貸款規模迅速擴張，對于不良資產占比具有稀釋作用，不良貸款余額和不良貸款率的‘雙降’和撥備覆蓋率的飆升是有水分的，并不能準確反映出未來不良資產風險的真實水平。”吳瓊表示。

　　數據顯示，商業銀行在2009年向市場新增貸款9.59萬億，而2010年的新增總貸款也將達到7.5萬億，兩年新增貸款規模達17.09萬億。

　　若依據新的撥備標準，目前上市銀行中僅農行達標。

　　近期公布的銀行業半年報顯示，截至2010年6月末，工、農、中、建、交幾大國有商業銀行撥備占總貸款比率分別為2.39%、3.15%、2.26%、2.49%、1.97%；而上市國有銀行合計才達到2.50%的平均水平；股份制銀行當中，除華夏銀行和南京銀行（601009）該比例為2.49%、2.15%外，其他銀行均低于2%。

　　按照撥備/貸款余額不低于2.5%計算，16家上市銀行共需增加計提撥備829.21億元，這將吞噬銀行的巨額利潤。中金公司分析，若按照要求在3-5年內達標，則將分別影響上市銀行當期凈利潤2.6%和1.3%。

　　新標準除了對銀行利潤的吞噬之外，是否會影響銀行的放貸意愿也引人擔憂。

　　中金公司認為，若將撥備/總貸款的要求提高到2.5%，將嚴重影響銀行的放貸意愿。目前一年期貸款的基準利率為5.31%，而同期定期存款的基準利率為2.25%，存貸差為3.06%。如果將撥備/總貸款要求提高到2.5%，則意味著撥備后的存貸差僅為0.56%，將嚴重影響銀行的放貸意愿。

　　但吳瓊表示樂觀，“新標準對于銀行放貸意愿影響不大。銀行本身有放貸的沖動。此外，貸款的額度主要受央行的指標影響。”

　　近期，銀監會主席劉明康強調，中國銀行（601988）業系統性風險隱患暴露不容樂觀，必須建立以資本和風險管理為核心的長效機制，構建中國特色的銀行業監管框架。

　　業內專家認為，撥備覆蓋率在風險衡量和監管中存在局限。它是對既有不良貸款的一種靜態準備，對經濟的周期性和波動性適應能力不強。而銀監會醞釀的撥備新標側重反映動態風險抵御能力，能彌補原有撥備覆蓋率和撥備充足率的不足，有利于銀行業發展。

　　從監管層面看，撥備新標準是預防銀行業未來發生信貸風險的利器；但從銀行的現實出發，犧牲當年度的一部分利潤將在所難免。

　　“引入撥備新標，是希望保證在經濟未來的下行周期中，銀行仍有足夠的撥備應對未來不良資產的風險。作為商業銀行的監管者，銀監會更加注重對于風險的防控。”吳瓊表示。

來源：中國產經新聞網 張蕭然

　　版權及免責聲明：凡本網所屬版權作品，轉載時須獲得授權并注明來源“中國產業經濟信息網”，違者本網將保留追究其相關法律責任的權力。凡轉載文章，不代表本網觀點和立場。版權事宜請聯系：010-65363056。

延伸閱讀