4月1日起，光伏產品增值稅出口退稅取消政策正式生效。這是繼2024年12月退稅率由13%下調至9%后，我國一年多內對光伏出口財稅政策的又一次重要調整。隨著政策“窗口期”關閉，行業關注的焦點已從“搶出口”的短期考量，轉向成本傳導、價格走勢、廠商分化及全球市場格局的深層重塑。多位研究人士認為，取消退稅將加速光伏產業從“量增價減”的低價內卷，向“質優價穩”的高質量發展轉型，行業洗牌與價值回歸正在同步展開。
第二季度出口將進入調整期
據新能源行業研究機構集邦光儲觀察分析，今年第一季度，光伏組件出口量將達到80至100吉瓦，同比增長30%至60%，覆蓋全年海外可出口需求的30%至38%。總體來看，2026年，我國光伏出口拉貨節奏呈現明顯的階段性特征，第一季度集中搶單，第二季度回歸平穩，第三、四季度逐步復蘇。
集邦光儲觀察指出，隨著政策正式生效，第二季度中國光伏產品出口將進入調整期。出口成本上升將導致海外買家采購意愿降溫，同時第一季度大量集中出貨使海外渠道庫存攀升，市場轉入消化階段。
產品價格方面，政策調整的傳導效應已開始顯現。集邦光儲觀察測算，取消9%的出口退稅，預計將使光伏產品成本上升0.06元/瓦至0.07元/瓦。若疊加原材料（銀、鋁、銅等）漲價0.15元/瓦至0.2元/瓦，組件成本將合計上漲約0.21元/瓦至0.27元/瓦。
集邦光儲觀察認為，2026年光伏出口產品價格將呈現“短期結構性上漲、遠期穩中有升”的走勢。其中，高效組件（TOPCon、BC組件）因具備技術溢價，漲價接受度更高，價格預計在0.85元/瓦至0.95元/瓦。從實際市場反饋看，頭部企業憑借品牌與性能優勢，已開始與海外客戶協商調價，而部分依賴低價競爭的廠商則面臨訂單流失壓力。
SMM光伏分析師陳家輝則從出口結構角度分析，海關統計數據顯示，今年前2個月我國出口同比增長19.2%，其中“新三樣”保持較快增長。2025年全年我國組件出口264.1吉瓦、電池片出口107.81吉瓦、硅片出口38.91吉瓦，這一增長既來自全球新能源裝機需求持續回暖，也與退稅取消前的搶出口效應直接相關。隨著政策正式實施，出口節奏將從“沖刺”轉向“勻速”，行業正進入成本與價值再平衡的新階段。
欠發達國家成結構性消納主力
取消退稅對海外光伏終端客戶的影響，正呈現“短期波動、長期利好”的雙重特征。
集邦光儲觀察認為，短期來看，出口退稅取消直接提高了中國光伏產品的出口成本，疊加部分廠商轉嫁成本的需求，海外客戶的采購成本出現階段性上升，尤其是依賴中國組件的新興市場國家，如拉美、非洲、東南亞等部分區域市場，項目成本增加可能暫時影響部分裝機項目的可行性。但從長期看，市場價格將回歸理性，終端客戶采購的產品質量、穩定性和售后服務將得到顯著提升，避免因低價競爭導致的產品隱患和后期運維風險。同時，政策調整將加速中國光伏企業向“本土化交付+融資服務+運維”的綜合服務轉型，海外終端客戶有望獲得更貼合本地需求的解決方案。
上述背景下，新的結構性市場機會正在浮現。
陳家輝表示，取消出口退稅后，9%的成本將部分轉嫁到組件售價上，短期來看，買賣雙方具體承擔比例以各家簽訂合同的條款為準。中長期看，我國光伏產業擁有較強國際貿易話語權，這部分成本或由海外買方完全承擔。
陳家輝預計，今年國內約有15%至20%的組件因功率偏低難以滿足國內標準，但這些組件恰好更適配海外電網條件。除了可銷往一般海外市場外，欠發達國家是更重要的消納方向。以非洲為例，2026年該地區光伏新增裝機量預計達13.1吉瓦，增速為全球最快。當地電網基礎薄弱，撒哈拉以南非洲電力接入率不足50%，北非地區電網平均損耗率接近全球平均水平的兩倍，頻繁停電成為常態。低功率組件因其技術特性與當地電網狀況高度匹配、運維門檻低、經濟性更貼合實際，成為當前階段較優選擇。
陳家輝舉例指出，2023至2024年，肯尼亞政府推廣3千瓦低功率戶用光伏系統，累計安裝超過10萬戶，系統并網成功率達98%，用戶電費支出降低60%，投資回報周期為4.5年。此外，東南亞四國同樣面臨電力自給自足問題，當地電網也可適配低功率組件。
“因此，取消出口退稅后，欠發達國家將成為低功率組件的主要消納場所。”陳家輝認為，從中長期看，依賴出口退稅補貼作為主要收入來源的光伏企業將面臨轉型，海外市場“低價競爭”的格局將逐步消退，同時加速海外光伏企業擴張，并與國內企業形成新的合作模式。光伏行業的邏輯已從供需切換至成本邏輯。
行業分化“強者恒強、弱者出清”
在集邦光儲觀察看來，退稅取消對光伏廠商的影響最為直接，也最為深刻，行業分化進一步加劇。“強者恒強、弱者出清”的格局將愈發明顯。對于具備核心競爭力的龍頭廠商而言，退稅取消反而成為鞏固優勢的契機。這類企業擁有技術溢價、垂直一體化產能或長期海外合同，能夠通過內部成本管控、技術升級和品牌議價能力，消化出口成本上升的壓力。同時，龍頭企業更有實力布局海外輕資產生產基地，優化全球供應鏈布局，進一步擴大市場份額。而對于中小光伏廠商而言，退稅取消則可能成為“生死考驗”。短期來看，部分中小企業可能會通過低價沖量搶占最后“窗口期”，但長期來看，缺乏技術優勢和成本管控能力的企業，終將被行業洗牌淘汰。
陳家輝指出，從出口產品結構看，組件仍占絕對主導，比重達67%，是出口核心；電池片增速最快，占比提升至18%；硅片、多晶硅分別占9%與4%。結構變化主要源于海外建廠規避貿易壁壘、光伏應用場景拓展、地緣沖突引發歐洲能源轉型，以及階段性退稅政策帶動，行業正從單一組件出口向高附加值環節延伸。
陳家輝進一步表示，從出口區域格局來看，傳統歐美市場出現分化。對美直接出口有所下滑，對歐盟以高端高效產品維持增長，東盟、中東、非洲等地區成為主要增量，其中對東盟出口增長29.4%、對非洲增長近50%，市場份額持續擴大。當前我國光伏出口已形成歐美穩份額、新興市場擴規模的格局，新興市場正在成為中長期主力。
價格方面，集邦光儲觀察分析，遠期來看，價格競爭將讓位于價值競爭，行業洗牌基本完成，落后產能逐步出清，市場集中度提升，價格體系將趨于穩定，穩中有升成為主流。價格上漲的核心驅動力將從成本轉嫁，轉向技術升級、產品迭代和服務增值，全球光伏市場將進入“價穩質優”的良性發展階段。
陳家輝最后表示，我國憑借光伏組件全球產能占比80%以上、全鏈條技術與制造成本優勢，過去10年推動全球光伏度電成本下降80%以上，在全球能源轉型中扮演核心裝備供給者與重要推動者角色。退稅取消政策正式實施，將倒逼全行業放棄低價內卷，將精力集中于技術創新、產品升級和服務優化，推動光伏產業向高端制造轉型，培育更具全球競爭力的中國光伏品牌。（記者 董梓童）
轉自：中國能源報
【版權及免責聲明】凡本網所屬版權作品，轉載時須獲得授權并注明來源“中國產業經濟信息網”，違者本網將保留追究其相關法律責任的權力。凡轉載文章及企業宣傳資訊，僅代表作者個人觀點，不代表本網觀點和立場。版權事宜請聯系：010-65363056。
延伸閱讀
