從年報看，8家全國性股份制上市銀行資產質量令人欣喜，平均不良貸款率比2010年降低了接近1個百分點，且撥備覆蓋率全部提高。但在這些銀行靚麗資產質量的背后仍有暗潮在涌動。其中，從不良貸款余額上看，8家銀行中有4家上升；正常類貸款占比中，有4家出現下降；8家銀行的關注類貸款占比均值有所上升。此外，一些銀行出現了關注類貸款遷徙率大幅變動的現象，應予以高度關注。
截至4月19日，8家全國性股份制上市銀行2011年年報披露完畢。從年報看，8家全國性股份制上市銀行資產質量在靚麗數據的背后暗潮開始涌動。
從年報看，8家全國性股份制上市銀行2011年平均不良貸款率為0.5875%，最高的一家不良貸款率為0.92%，最低的一家是興業銀行，不良貸款率為0.38%。縱向對比上，2010年8家全國性股份制上市銀行不良貸款率平均為0.685%，2011年比2010年降低了接近1個百分點。從撥備覆蓋率情況看，2011年最高的是浦發銀行，撥備覆蓋率達到499.6%，招商銀行撥備覆蓋率也超過400%，達到400.13%；最低的一家撥備覆蓋率達到了272.31%，且比2010年上升了58.80個百分點。2011年8家全國性股份制商業銀行平均撥備覆蓋率為323.73%，2010年為285.8%，整體提高了37.93個百分點，8家全國性股份制上市銀行撥備覆蓋率全部提高。
從這些數據看，8家全國性股份制上市銀行資產質量令人欣喜，但另外的一些數據也顯示出，在這些銀行靚麗資產質量的背后仍有暗潮在涌動。
雖然8家全國性股份制上市銀行不良貸款率全部降低，但從不良貸款余額上看，8家銀行中有4家上升，這就是說，有一半全國性股份制上市銀行沒有實現不良貸款率和不良貸款余額的雙降。從正常類貸款和關注類貸款占比上看，2011年8家全國性股份制上市銀行正常類貸款占比平均為98.44%，2010年這一平均值為98.33%，2011年有所上升。占比最高的是興業銀行，這一指標為99.04%，最低的一家為97.5%。但8家銀行中，正常類貸款占比有4家出現下降。關注類貸款占比中，2011年8家銀行平均值為0.96875%，2010年為0.96375%，2011年有所上升。具體到銀行，2011年關注類貸款占比最高的銀行為1.49%，超過1%的有4家，最低的是興業銀行，該指標為0.58%。從遷徙率指標上看，2011年8家銀行正常類貸款遷徙率平均為1.035%，2010年為1.0375%，2011年該指標略有下降但幅度不大。具體到銀行，最高的一家銀行正常類貸款遷徙率為1.98%，僅隨其后的兩家分別為1.33%和1.2%，低于1%的有4家。關注類貸款遷徙率中，2011年8家銀行平均值是12.975%，2010年該指標為15.00375%，指標變化明顯。從具體銀行上看，一些銀行的變動更是非常大。比如一家銀行2010年關注類貸款遷徙率為6.99%，到2011年該指標變成了21.59%。另外一家銀行2010年關注類貸款遷徙率為39.17%，2011年則變成了15.71%。對于遷徙率的變化，有關人士表示，銀行貸款遷徙率可以更“動態”地反映銀行資產質量的變化趨勢。正常貸款遷徙率為正常貸款中變為不良貸款的金額與正常貸款之比。不良貸款遷徙率包括次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率，前者為次級類貸款中變為可疑類貸款和損失類貸款的金額與次級類貸款之比，后者為可疑類貸款中變為損失類貸款的金額與可疑類貸款之比。不良貸款遷徙率主要說明原有問題資產情況的惡化，而正常貸款遷徙率說明正常貸款的質量出現問題。2011年年報中，一些銀行出現的關注類貸款遷徙率的大幅變動現象，應予以高度關注。
去年溫州地區民間借貸風險暴露和一些小企業危機，曾讓人對長三角地區銀行資產質量產生疑慮。從整體數據上看，2011年8家全國性股份制上市銀行靚麗的資產質量背后隱憂漸現，但總體上到去年年報截止日，這些隱憂也還僅僅是隱憂，并沒有爆發出太大的問題。從8家全國性股份制上市銀行2011年年報看，中信銀行在年報中明確表示，2011年，該行正常類和關注類貸款遷徙率較2010年略有上升。對于其中的原因，中信銀行的解釋是：主要是由于采取了更加嚴格的分類標準，將個別存在風險隱患的貸款降級為關注類或次級類，并非出現系統性風險。該行年報同時顯示，按地區劃分，在2011年外向型企業和民營企業較為集中的珠江三角洲及海峽西岸地區未受到嚴重影響。環渤海、西部、東北及境外地區，不良貸款余額和不良貸款率均穩中有降。特別是境外地區，不良貸款余額較上年末大幅下降4.76億元人民幣，不良貸款率下降0.67個百分點。長江三角洲地區不良貸款余額較上年末增加2.41億元，不良貸款率較上年末下降0.02個百分點，且低于平均不良貸款率。珠江三角洲及海峽西岸地區不良貸款余額和不良貸款率較上年末均有所增長，屬于個別大額風險貸款所致，并非出現系統性風險。按行業劃分，2011年中信銀行制造業、房地產開發業的不良貸款余額和不良貸款率較上年末下降明顯，不良貸款余額分別減少7.82億元和2.14億元，不良貸款率分別下降0.42個和0.52個百分點。電力、燃氣及水的生產和供應業及建筑業貸款質量繼續保持優良，不良率低于平均水平。交通運輸、倉儲和郵政業及水利、環境和公共設施管理業的不良貸款余額和不良貸款率較上年末均有所增加，主要是由于中信銀行為控制風險，于2011年末審慎將個別大額公路貸款降級為不良而引起的，并不代表普遍現象。根據年報，2010年中信銀行水利、環境公共設施管理業不良貸款率為0.02%，2011年上升到0.69%。
華夏銀行不良貸款的行業、地區分布情況是：行業不良貸款率超過不良貸款平均比例0.92%的主要是教育（3.40%）、房地產業（1.92%）、制造業（1.43%）、批發和零售業（0.94%）。各地區不良貸款率超過全行不良貸款總體比例0.92%的是華北及東北地區，達1.17%，而華南及華中地區、華東地區、西部地區的不良貸款率低于全行不良貸款總體比例。招商銀行除長江三角洲地區不良貸款率略有上升外，其他各地區的不良貸款率均有所下降。興業銀行除貸款占比較小的“信息傳輸、計算機服務和軟件”行業不良貸款率較年初有所上升外，其他行業不良貸款率均保持基本穩定或不同程度下降。深發展不良貸款余額較年初增加9.28億元，增長39.21％。其中，并購平安銀行帶來不良貸款5.57億元，新增不良貸款3.71億元。
今年，我國GDP增速主動下調，年初以來貸款減少，這些是否會對銀行資產質量產生不利影響，相信將會在一季報公布后有更明顯的反應。
來源：金融時報
轉自：
【版權及免責聲明】凡本網所屬版權作品，轉載時須獲得授權并注明來源“中國產業經濟信息網”，違者本網將保留追究其相關法律責任的權力。凡轉載文章及企業宣傳資訊，僅代表作者個人觀點，不代表本網觀點和立場。版權事宜請聯系：010-65363056。
延伸閱讀
上半年汽車工業多項經濟指標創新高
