近日，外部審計機構畢馬威對中國石化股份公司出具無保留意見內控審計報告，這是中國石化連續19年獲得此項報告；在最近一次的國務院國資委央企內控評價中，中國石化獲評A級，實現連續多年處于央企第一方陣。
自2005年內控制度正式實施以來，中國石化以“強內控、防風險、促合規”為目標，持續構建完善內控制度體系和內控評價體系，提升內控制度執行的有效性，將內控工作從合規工具升級為戰略支撐，截至目前，已構建起制度化、標準化、可持續的內控管理體系，為推動公司高質量發展、加快建設世界一流企業提供了堅實保障。
體系筑基：從“合規任務”到“主動防控”
“20年前啟動內控管理體系建設，是為了適應監管要求和改革管理需要，對我們來說，那時還是一項‘合規任務’，如今，它已成為公司核心競爭力的重要組成部分。”企改和法律部風控內控室有關負責人說。
內控組織架構方面，中國石化建立“總部—企業”兩級防控體系。總部層面，成立內部控制領導小組、全面風險管理領導小組，逐步整合內部控制、風險管理職能，實行一體化管理；企業層面，各單位成立內部控制領導小組，明確管理部門和職能，推進風控內控一體化管理。
在內控制度建立方面，中國石化總部層面《內部控制手冊》以國家內控基本規范為綱，融合原有體系精髓，打造覆蓋“總則—公司層面—業務層面—權限指引—檢查評價”全維度的管理指南；直屬企業制定更嚴、更細、更具體的本地化細則，實現兩級制度體系如齒輪般精密嚙合。
截至目前，中國石化《內部控制手冊》歷經20余次集中修訂和補充完善，具有很強的針對性和可操作性。最新版的《內部控制手冊》新增了新能源業務等章節，為中國石化太陽能、氫能等新能源業務發展提供了決策依據。
為確保內部控制有效執行，中國石化還進一步完善監督機制，把內控檢查從對直屬企業三年全覆蓋轉為重點聚焦高風險、大規模、基礎弱的企業，構建企業責任部門季度測試、內控部門抽查、審計綜合檢查的三道防線，并將檢查結果納入企業年度績效考核，倒逼責任層層壓實。
融合互促：強化系統控制賦能生產經營
在全面梳理各項業務、認真分析關鍵環節存在風險的基礎上，中國石化將內控工作與生產經營業務深度融合，通過完善業務流程、搭建控制矩陣強化系統控制，促進生產經營。
嵌入業務嚴治理。制定實施《內控權限指引》，根據不同層次、不同級別的崗位職責和管理要求，打破條塊分割，將控制點精準嵌入公司治理、投資管理、生產經營、改革管理等業務流程，進一步劃清責任田，讓決策軌跡清晰可溯、資源調配效率倍增。
融入管理防風險。將內控工作與風險管理深度耦合，把93類二級風險清單打造成為業務“預警雷達”，推動戰略、財務、市場、運營和合規等5大類風險量化評估、分級設防，實現風險庫與內控手冊動態聯動，確保重大風險實時鎖定、精準布控。
信息賦能提質效。截至目前，中國石化已建立以ERP為核心的經營管理平臺、以智能制造為核心的生產營運平臺、以易派客和石化e貿為代表的客戶服務平臺、敏捷安全的技術支撐平臺等，有力減少人為因素干擾，提升內控工作效率，形成內控與信息化建設相互促進、互為依托的良好格局。
“過去是各管一段，現在是一張網全覆蓋。”勝利油田內控負責人舉例說，原油采購合同從簽訂到執行，全程23個控制點實時監控，強化了風險防控效果。
價值創造：內控驅動高質量發展
20年來，中國石化始終將內控作為提升治理效能的引擎，不斷創新管理模式，提升科學決策能力和市場競爭力，實現由管理內控到價值內控的轉變。
規范權限，推進治理現代化。中國石化進一步明確黨組會、董事會和高級管理人員的職責權限，修訂議事規則，確保決策、執行和監督相互分離、形成制衡。完善“三重一大”集體決策制度，對重大事項實行集體決策審批，為戰略落實保駕護航。2024年，重大決策合規率保持100%。
優化管理，提升市場競爭力。中國石化通過不斷完善和實施內控體系，進一步優化經營管理模式，推進物資集中采購，集團化采購規模持續擴大、質量持續提升；加強資金集中管理，提高資金統籌運用能力，融資成本明顯降低，有效提升市場競爭能力。
融入文化，增強員工凝聚力。中國石化初期由多家企業重組而成，為推動各單位傳承石油精神、弘揚石化傳統，中國石化制定實施《中國石化企業文化建設綱要》和《員工守則》，將企業文化建設和員工行為管理納入內控管理體系，把“人人講內控、事事守規范”轉化為干部員工的行為自覺，推動形成強大凝聚力向心力。與此同時，先后舉辦兩屆風控內控競賽，以賽促“控”、培養人才，將內控文化深度融入公司發展基因。
廿年磨一劍，礪得梅花香。“中國石化內控管理體系從‘合規任務’的起點出發，如今已成長為防控風險、提升效能、創造價值的利器，成為企業基業長青的密碼、行穩致遠的‘壓艙石’。”企改和法律部副總經理肖學明介紹。
未來，中國石化將持續構建完善內控制度體系，提升全員風控內控能力，堅決防控系統性風險，以高質量內控制度體系服務支撐世界一流企業建設，加快推進公司治理體系和治理能力現代化。（記者 霍良振）
轉自：中國石化報
【版權及免責聲明】凡本網所屬版權作品，轉載時須獲得授權并注明來源“中國產業經濟信息網”，違者本網將保留追究其相關法律責任的權力。凡轉載文章及企業宣傳資訊，僅代表作者個人觀點，不代表本網觀點和立場。版權事宜請聯系：010-65363056。
延伸閱讀
